人無信不立，國無信則衰。社會信用體系建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，當(dāng)前急需建立信用信息系統(tǒng)，健全守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制。

　　社會誠信缺失的原因很多，其中很重要的一個(gè)原因就在于對失信行為懲戒不嚴(yán)，失信者有利可圖，守信者受益不明顯，有時(shí)甚至還會為守信行為付出代價(jià)。守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制是直接作用于每一個(gè)社會主體信用行為的最有效的制度安排，是社會信用體系運(yùn)行機(jī)制中的核心機(jī)制。國外設(shè)計(jì)失信懲戒機(jī)制時(shí)都有一個(gè)基本原則：失信的“期望成本”一定要超過失信的“期望收益”，守信的“期望收益”要大于守信的“期望成本”。

　　在美國，75%的貸款申請決策是根據(jù)信用評分完成的，缺乏信用記錄或信用記錄很差的企業(yè)很難在業(yè)界生存和發(fā)展，而信用記錄差的個(gè)人在信用消費(fèi)、求職等諸多方面都會受到很大制約。個(gè)人信用記錄和信用評分已成為衡量個(gè)人信用的唯一標(biāo)準(zhǔn)，不僅金融機(jī)構(gòu)使用，很多商業(yè)企業(yè)、雇傭單位也在使用，甚至很多人結(jié)婚前要查詢對方的個(gè)人信用記錄，作為婚前擬訂個(gè)人財(cái)產(chǎn)協(xié)議的依據(jù)。

　　英國加強(qiáng)對欺詐事件的調(diào)查和曝光，以名譽(yù)、經(jīng)濟(jì)和刑事等懲罰措施促使人們遵守法律，保持誠信。倫敦地鐵自動檢票，對逃票者會加倍罰款。公司須自覺納稅，一旦被發(fā)現(xiàn)逃稅，可能歷年賬目都得接受檢查并課以幾十倍的重罰。個(gè)人失信記錄也會被長期保存，以形成長久威懾力。

　　一向給人嚴(yán)肅認(rèn)真印象的德國人對誠信二字尤為看重，并將之貫徹到生活的方方面面，在德國的社會文化中，規(guī)則意識和契約觀念深深扎根其中，如果違背社會規(guī)則，就會招致譴責(zé)，并因此形成潛在的壓力，促使人改正。2011年3月，德國防長古滕貝格在外界的強(qiáng)烈譴責(zé)下被迫道歉并辭職，因?yàn)樗┦空撐某u，授予他學(xué)位的大學(xué)則因他“嚴(yán)重違規(guī)”而正式撤銷他的博士頭銜，以維持該大學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)，盡管他是總理默克爾保守派陣營最受歡迎的政治人物。

　　與此同時(shí)，守信者也會因?yàn)槠浔憩F(xiàn)而得到社會的認(rèn)同和肯定。在英國，每年新年和女王生日時(shí)有兩次授勛活動，得到這個(gè)特別榮譽(yù)的人并不一定是杰出人物，大部分是長年誠實(shí)服務(wù)于社會、忠于職守的普通人。

　　獎(jiǎng)或懲，明確的是社會道德取向：如果不想被主流社會拋棄、不想丟失尊嚴(yán)、不想失去朋友，就應(yīng)該保持誠信。在這樣的社會中，不是人們不想?；^，而是制度約束人必須誠實(shí)。

　　現(xiàn)代社會，信用正從道德理念轉(zhuǎn)化為具體的行為規(guī)范，從抽象的文化變成有價(jià)值的資本，并正以一定的信用行為結(jié)果兌換信貸資金、工作崗位、合作機(jī)會等。社會按信用價(jià)值配置資源，新的信用經(jīng)濟(jì)運(yùn)行與創(chuàng)新的社會治理等規(guī)則正在孕育。信用資本豐富和擴(kuò)大了社會資源配置領(lǐng)域與手段，信用的發(fā)展必會極大地促進(jìn)社會進(jìn)步與經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

　　對于公民個(gè)人，良好的信用記錄和道德品質(zhì)，是人際交往時(shí)最佳通行證；對于社會，誠實(shí)守信的社會風(fēng)氣，為有效的經(jīng)濟(jì)秩序營造良好的環(huán)境；對于國家，誠實(shí)守信的國民品格，是這個(gè)國家最強(qiáng)的實(shí)力。加強(qiáng)對公民的信用教育，使誠實(shí)守信成為社會風(fēng)尚，功在當(dāng)代，利在千秋。（中國人民大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院教授 吳晶妹）